资产负债表的存货里面包括工程施工和库存商品的合计金额，这个月的库存商品正好是明细账上面的金额，怎么存货里面只有库存商品的金额？工程施工的金额不在里面吗？结转了一部分，还有没结转的，怎么都没有了？

Sunny 追问

2018-12-24 14:50

发生费用 
借:工程施工～合同成本～直接/间接费用 
待:银行存款 
 
结转成本 
借:主营业务成本 
贷:工程施工～合同成本～直接/间接费用 
老师这样结转怎么是结转到固定资产呢？ 
 
工程施工～合同成本～直接/间接费用在存货里面的

三宝老师 解答

2018-12-24 14:53

对呀，已经接转到成本里了，当然没余额了

Sunny 追问

2018-12-24 14:57

老师，之前有的没有结转，怎么也没有余额，这是怎么回事

Sunny 追问

2018-12-24 14:58

发生费用 
借:工程施工～合同成本～直接/间接费用 
待:银行存款 
 
之前的有的只做了一笔上面分录，没做结转的，怎么也没有余额了

三宝老师 解答

2018-12-24 14:59

没看到你具体账本，没法猜测。猜测总归会猜错

Sunny 追问

2018-12-24 15:05

5555...老师，那我怎么办呢

三宝老师 解答

2018-12-24 15:09

看前面的账，看前面的凭证

Sunny 追问

2018-12-24 15:10

大部分都结转了，这个月还有没结转的，可是不知道为什么没有金额了

三宝老师 解答

2018-12-24 15:13

不好意思，帮不了你