公账收入大于发票金额，例如收到130000元，实际开票111021.6，还有未开票的话，应该怎么做账？

Happy 追问

2018-12-24 15:30

还有一部分没开票的在挂账应该怎么写分录？

meizi老师 解答

2018-12-24 15:30

你好 借方应收账款或者银行贷方主营业务收入 应交税费-应交增值税

Happy 追问

2018-12-24 15:34

不对啊，我银行已经收入13万了，发票开了11万，我不理解是怎么写，借银行13万，贷主营业务94890.26 应交增值税16131.34，总的金额不对银行这个数，多出来那部分入哪里去？

meizi老师 解答

2018-12-24 15:36

你不开票也需要做收入 交税的丫  你主营业务收入后面写一个明细  做未开票收入 这样区分一下