公司在筹办期的时候，老板在酒店住了差不多一个的住宿费六千多元可以计入管理费用--差旅费吗？

li是sei.. 追问

2018-12-26 12:19

我都没有做开办费这个二级科目

邹老师 解答

2018-12-26 12:40

你好，没有你可以新增的 
筹建期的费用化支出需要通过这个科目核算，而不能直接计入差旅费明细核算的

li是sei.. 追问

2018-12-26 13:51

是不是成立的第一个月所有费用都入开办费 包括工资

邹老师 解答

2018-12-26 13:54

你好，筹建期费用化支出都是计入管理费用——开办费核算的

li是sei.. 追问

2018-12-26 14:08

那我上面说的住宿费，现在才收到发票怎么算呢？还是入开办费吗？

邹老师 解答

2018-12-26 14:09

你好，你公司已经不是筹建期了吗

li是sei.. 追问

2018-12-26 14:28

8月底成立的，但是我没有做开办费

邹老师 解答

2018-12-26 14:30

你好，如果还没有取得收入，筹建期发生的费用是需要通过开办费明细核算的

li是sei.. 追问

2018-12-26 14:38

8月29号成立，我从9月开始建账，9月已经购入一些商品了，是8-9月的所有费用都计入开办费吗？ 
上面说的住宿费老板10月开开发票回来 
还有装修费也能入开办费吗？

邹老师 解答

2018-12-26 14:38

你好，没有取得收入之前，发生的费用计入开办费核算 
装修费计入长期待摊费用核算

li是sei.. 追问

2018-12-26 14:52

8月29号成立，我从9月开始建账，9月已经购入商品了，已经开始配送，10月开发票确认收入，没有做开办费有影响吗？

邹老师 解答

2018-12-26 14:53

你好，个人建议是把8  9月份的费用计入开办费核算

li是sei.. 追问

2018-12-26 14:58

嗯嗯，那10月份才收到的筹办期的住宿费发票计入哪个科目？

邹老师 解答

2018-12-26 15:01

你好，计入开办费，然后转到相应明细核算

li是sei.. 追问

2018-12-26 15:06

还要转到什么明细科目？

邹老师 解答

2018-12-26 15:07

你好，发生 
借；管理费用——开办费   贷；库存现金等科目 
结转借；管理费用——住宿费等明细    贷；管理费用——开办费

li是sei.. 追问

2018-12-26 15:12

那结转的时候不做住宿费，可以做差旅费吗？

邹老师 解答

2018-12-26 15:16

你好，如果是出差过程发生的住宿费，可以的

li是sei.. 追问

2018-12-26 15:23

筹办期在公司本地的住宿费

邹老师 解答

2018-12-26 15:27

你好，是招待客人发生的吗？

li是sei.. 追问

2018-12-26 15:46

我们老板是外地人，来我们这边开公司，筹办期没有地方住，他和几个自己公司的领导住的

邹老师 解答

2018-12-26 15:49

你好，那可以计入管理费用——开办费，然后结转到管理费用——福利费核算