单位来了27号临时工，做的工资表，做会计分录是什么？是用生产成本基本生产成本还是用应付职工薪酬？

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 12:55

谢谢

文老师 解答

2018-12-27 12:59

不客气，这是我们的职责所在

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:10

老师我还想问下，我们单位有个食堂，员工中午早上在那里吃饭，那食堂没有独立营业执照。然后我们公司把饭钱了我的那个管食堂的单位。那个食堂不能开发票，因为没有营业执照，我只能做到工资里

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:10

可是付款是单独付的，没和工资一起付

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:10

我只做一个凭证对吧？分录是什么吖

文老师 解答

2018-12-27 13:12

你食堂有自己独立核算对账簿然后给你公司开个收据入账

文老师 解答

2018-12-27 13:13

这个是需要记入支付福利费的，借管理费用等--福利费贷应付职工薪酬--福利费 
借应付职工薪酬--福利费贷银行存款或库存现金

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:14

是先要计提福利费吧？

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:15

食堂不独立核算是另外一个集团公司核算

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:15

我们给那集团公司付餐费

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:16

她们无法给我开餐费票，只能挂帐吗？先计提吧？

甜甜的笑笑 追问

2018-12-27 13:16

怎么做到工资里要做吧这餐费？

文老师 解答

2018-12-27 13:18

那就需要把餐费记入表 ，然后发工资的时候扣下来，挂其他应付款，给那个公司的时候冲其他应付款