老师。刚刚我打电话给邮政税局说关账了开不了票了，我提了18万的现金 现在开不了票怎么办

画笔 追问

2018-12-27 14:49

只能明年开具，那我账怎么去平？

文文老师 解答

2018-12-27 14:51

如果你只是为了平账，来年1月去开，也是可以的
如果是为了成本费用税前扣除，可先做暂估，只要汇算清缴前，取得发票都是能扣除的

画笔 追问

2018-12-27 14:55

那你说的第二种情况
分录该怎么处理呢

文文老师 解答

2018-12-27 14:58

借：管理费用  贷：预收账款-预提费用

画笔 追问

2018-12-27 15:01

为啥是预收呀

画笔 追问

2018-12-27 15:03

那要是开回来了怎么处理

画笔 追问

2018-12-27 15:04

我这边就是给主播发放的工资，然后这个月开不了劳务票，但是我提现了18万，我的账务要怎么处理？

画笔 追问

2018-12-27 15:06

为了成本费用税前扣除

画笔 追问

2018-12-27 15:07

在吗，比较急

文文老师 解答

2018-12-27 15:17

给主播发放工资  借：应付账款  贷：现金
开票回来后，借：预收账款-预提费用  贷：应付账款