送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2018-12-27 18:34

你好,你们在借款的时候应该是有借款合同的,按照合同来走就可以,

收到钱的时候
借 银行存款 贷 短期借款

付款的时候

借 短期借款  贷银行存款

蔓妮 追问

2018-12-27 18:37

没有合同 ,都是口头的 。而且是他们公司的老板的个人账户给我们转的 ,现在银行贷款下来 ,我们打到了他们名下两个公司的公账上

紫藤老师 解答

2018-12-27 18:39

那你们当时根据什么入账呢?因为收到钱了,现在也可以补合同的

蔓妮 追问

2018-12-27 18:43

还没做账  ,那就是补一份借款合同 ,分录就按上头的那个做就可以的了吧

蔓妮 追问

2018-12-27 18:46

还有一个问题,去年,我们公司也是找他们这家公司借款,但没有汇入款项的凭证,银行贷款下来后,我们也是打到他们公账上 ,只有出没有进的 ,之前的会计是做到采购款挂在预付款,这个要怎么改

紫藤老师 解答

2018-12-27 18:49

你好,你可以把预付款改为其他应收款。借 其他应收款 贷预付账款

蔓妮 追问

2018-12-27 19:04

去年借的钱没有做账  挂到其他应收款的话  也是没有办法做平了

紫藤老师 解答

2018-12-27 19:06

那你就看看把它转出来到营业外收支里面

蔓妮 追问

2018-12-27 19:10

新人刚接手,问题有点多,老师多多见谅。4百万的营业外支出,这个会不会有税务风险

紫藤老师 解答

2018-12-27 19:11

你好,400万的营业外支出是有点太多了,你可以慢慢转

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你好,你们在借款的时候应该是有借款合同的,按照合同来走就可以, 收到钱的时候 借 银行存款 贷 短期借款 付款的时候 借 短期借款 贷银行存款
2018-12-27 18:34:53
这个是什么钱的 老板个人用记其他应收款
2019-10-11 17:38:45
这个贷款是银行的吗?还是哪里的
2019-08-01 12:09:46
公司贷款转到私人账户,属于私人贷款吗?
2017-06-21 10:37:02
你贷款的名义是什么,你以什么名义贷款,他打给谁,现在很多这么做的
2019-09-24 03:34:09
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精选问题
  • 晚上好,老师,请问,计算应纳税所得额对于业务招待费

    您好,好的,我把这些全部总结一下好不好 1.广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入%2B视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)、 2.企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 3.企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分(注意个体工商户是2.5%基本培训)( 集成电路设计和软件企业职工培训费用全额扣除),准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 4.职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分(退休人员福利费不能扣)。 5.工会经费按工资总额的2%计提。工会经费的工资总额包括残疾人工资(不包括[残疾人工资加计扣除部分,加计是税法给的优惠,不是经费基数) 6.捐赠是会计利润(未经纳税调整,不含视同销售收入,但考虑了会计差错的)的12%,可在3年内扣除。(注意:个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除,没有利润总额的说法,可能就没有账务).(扶贫捐赠支出全额扣除)(个税捐赠是30%) 6.手续费及佣金收入5%(电信企业按照企业当年收入总额的 5%计算,保险企业按照当年全部保费收入扣除退保金等后余额的 18%计算可扣除佣金限额;允许结转以后年度扣除,没有年限限制)

  • 老师,建筑服务计提工资,借记“工程施工-直接费用-

    借:主营业务成本 贷:工程施工-直接费用-人工费

  • 请教一下您,安装服务是不是应该适用9%的税率呀

    你好,建筑安装服务一般纳税人9%

  • 老师,我公司大多数是免税收入,只有少部分是含税收

    可以的,按比例进行抵扣

  • 老师,8月买入的商品,因为得到信息是自用,入了固定资

    对。11 月将固定资产转出清理后,从 12 月开始就不再计提折旧了,固定资产折旧表中也不会再有该资产

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