房地产中介公司属于商业服务还是服务业？

佳佳 追问

2018-12-28 15:03

这种公司如果有收入，怎么结转成本

邹老师 解答

2018-12-28 15:04

你好，可以把相关人员工资结转到成本 
借；劳务成本    贷；应付职工薪酬 
借；主营业务成本   贷；劳务成本

佳佳 追问

2018-12-28 15:08

老师，如果结转了成本，还需要另外做人工工资吗？

邹老师 解答

2018-12-28 15:10

你好，需要把单位职工工资做到工资表，然后根据岗位情况，计提计入劳务成本，管理费用或销售费用等科目核算

佳佳 追问

2018-12-28 15:20

邹老师 解答

2018-12-28 15:25

你好 
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 
借；主营业务成本 贷；劳务成本 
工资需要这样先计提，然后结转到主营业务成本，而不是计提就直接计入主营业务成本

佳佳 追问

2018-12-28 15:27

好，那老师，我的第三点，请你回答一下

邹老师 解答

2018-12-28 15:29

你好，第三点处理方式：把第二笔分录删除 
计提工资   借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 
结转成本  借；主营业务成本 贷；劳务成本

佳佳 追问

2018-12-28 15:31

老师，如果没有收入，计提工资的分录怎么写

邹老师 解答

2018-12-28 15:32

你好   计提工资 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 
取得收入再结账到主营业务成本

佳佳 追问

2018-12-28 15:36

老师，比如1月份我没有收入，我计提工资，借：劳务成本，即1月份的劳务成本没有结转，2月份我有收入，也会有2月份的劳务成本，我结转2月份的劳务成本，那1月份的劳务成本怎么办啊？

邹老师 解答

2018-12-28 15:37

你好，需要把1  2月份的劳务成本一起结转到主营业务成本

佳佳 追问

2018-12-28 15:45

老师你看，是这样吗？

邹老师 解答

2018-12-28 15:47

你好，是的，是这样处理的

佳佳 追问

2018-12-28 15:48

是不是所有服务业都是这样处理？

邹老师 解答

2018-12-28 15:48

你好，是的，人工构成劳务成本的行业是这样处理的

佳佳 追问

2018-12-28 15:53

老师，房地产中介公司也适用小企业会计准则还是企业会计准则？

邹老师 解答

2018-12-28 15:54

你好，这个是企业自己选择，没有统一规定的

佳佳 追问

2018-12-28 15:57

老师，我这个做账软件里都没有劳务成本这个科目，也添加不了

邹老师 解答

2018-12-28 15:58

你好，添加的时候提示什么原因不能添加？

佳佳 追问

2018-12-28 15:59

根本就没有添加这个选项

邹老师 解答

2018-12-28 15:59

你好，那你可以在生产成本下面增加二级科目劳务成本

佳佳 追问

2018-12-28 16:00

生产成本—劳务成本，这样吗？

邹老师 解答

2018-12-28 16:02

你好，是的，是这样设置科目

佳佳 追问

2018-12-28 16:04

我感觉怪怪的，服务行业发生的成本计入生产成本的二级明细科目？

邹老师 解答

2018-12-28 16:07

你好，正常是通过劳务成本，但是你软件无法添加劳务成本，所以就通过生产成本——劳务成本科目核算了