新办公司银行开户收的什么套餐费，账户维护费等怎么做分录呢

？圈圈 追问

2018-12-28 16:35

那取现给的手续费呢

宋生老师 解答

2018-12-28 16:42

你好！一样的可以计入到这个科目

？圈圈 追问

2018-12-28 16:53

我以前都是计入服务费

？圈圈 追问

2018-12-28 16:53

计入手续费

宋生老师 解答

2018-12-28 16:55

你好！可以的，其实二级科目计入什么是没什么关系的了

？圈圈 追问

2018-12-29 11:48

老师，停车费我挂哪个科目呢？管理费用还是销售费用，二级科目可以是办公费不

宋生老师 解答

2018-12-29 12:04

你好！是管理部门的人用的车还是销售部门 
二级科目车辆费-停车费。

？圈圈 追问

2018-12-29 12:39

老师，我们公司不存在报销费用，但是又必须做费用进去，比如我可以把几天以内的过路费笼统的做在一起吗

？圈圈 追问

2018-12-29 12:39

但是又是实际发生了的

？圈圈 追问

2018-12-29 12:59

老师

宋生老师 解答

2018-12-29 14:19

您好！操作上没问题，可以做进去。不过这个本身违规

？圈圈 追问

2018-12-29 14:22

就是，我觉得如果税务局查账的话肯定就跑不掉，你说如果说一个月报一次账，但是每个人的都是分开的，不搅，就算税务局查，我是真实发生的，应该就没得问题撒

宋生老师 解答

2018-12-29 14:23

您好！是的。一般来说如果有公司抬头的发票，还是问题不大

？圈圈 追问

2018-12-29 14:24

因为我们公司主要是做服务，比如一个车子驾驶员跑这个车1000，我们公司得100，但是其余的费用都是驾驶员自己出的，但是这个1000的发票我们又是要开的，所以叫他们驾驶员填写报销单完全不可能，他们宁愿自己不拿回来

？圈圈 追问

2018-12-29 14:25

但是过路费没得抬头啊！只有油费才有，和车票

？圈圈 追问

2018-12-29 14:26

那如果问题不大，我可以把几个驾驶员的费用做到一个报销单里面吗

宋生老师 解答

2018-12-29 14:26

你好！这个车子本身是谁的，驾驶员跟你们公司是什么关系。

？圈圈 追问

2018-12-29 14:27

我们是送新车的公司，比如你在商家买了车，商家请我们公司的驾驶员给你开到你家去

？圈圈 追问

2018-12-29 14:28

驾驶员是我们公司的，但是我们是根据他接商家的车的价格提成

宋生老师 解答

2018-12-29 14:29

您好！看来这个是你们公司的管理问题了。 
一般公司都是拿发票回来报销。没有发票，就驾驶员倒贴。

？圈圈 追问

2018-12-29 14:34

是啊！我们公司驾驶员反正就是开一个车得百分之九十，然后有票就给，没得就算了，然后每次都是发票丢回来就是，我意思这种发票我可以直接全部归成总的一大类，然后只分下时间做成成本可以不，不分哪个报销的

宋生老师 解答

2018-12-29 14:37

您好！可以的，税务局只要看到有发票就行

？圈圈 追问

2018-12-29 14:47

就是比如这个月的过路费，油费，我全部都做在一张或者两张凭证上面，还有车费

？圈圈 追问

2018-12-29 14:48

不分哪个报销的可以不

宋生老师 解答

2018-12-29 14:51

你好！给税务的账上可以不用分。

？圈圈 追问

2018-12-29 14:52

哦！我就是问的外账，我也第一次遇见这种不填写报销单做账的

宋生老师 解答

2018-12-29 14:53

您好！这样本身不规范了。不过我们明白原理就好了

？圈圈 追问

2018-12-29 16:55

那我们这种的业务招待费属于销售费用还是管理费用呢

宋生老师 解答

2018-12-29 16:58

您好！看是销售部门的还是管理部门的了

？圈圈 追问

2018-12-29 17:28

月末计提企业所得税，可以不计提不？

宋生老师 解答

2018-12-29 17:29

你好！季度末是要计提的了。

？圈圈 追问

2018-12-29 17:32

因为不晓得我们现在到底会不会是小微企业，我们10月的成立的新公司

宋生老师 解答

2018-12-29 17:34

你好！你可以看下小微企业的条件。老师先下班了。你可以留言在这里 
小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业： 
 
(1)工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元； 
 
(2)其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。”