1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2018-12-28 21:08

同学 您好
在2018年暂估成本，这样能算是2018年的成本 汇算清缴前取得发票 
暂估
借：成本费用等 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
收到发票冲销暂估
借：应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额（如有）
贷：应付账款

?Elena? 追问

2018-12-28 21:27

老师，你的分录是指跨年才这样写的吧，我平时月份暂估的分录是如下：
借：成本费用等 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
收到发票冲销暂估
借：成本费用等 不含可抵扣进项税额 负数
贷：应付账款——暂估应付账款 负数
另外再重新做一笔分录
借：主营业务成本
应交税费——应交增值税——进项税额（如有）
贷：应付账款

老师帮我分析，我 是不是正确的？

bamboo老师 解答

2018-12-28 21:45

我的分录跨月也可以  如果照我的做的话 再做一笔分录就好了
借：主营业务成本
贷：成本费用等
您的也正确

上传图片  
相关问题讨论
同学 您好 在2018年暂估成本，这样能算是2018年的成本 汇算清缴前取得发票 暂估 借：成本费用等 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 收到发票冲销暂估 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款
2018-12-28 21:08:51
你好，甲供材的项目，主要成本就是人工费了。按工资或者劳务发票来做成本
2020-06-12 15:40:48
你好！汇算清缴前取得发票不用调整
2018-05-16 16:05:26
你好，你可以做无票购进，汇算清缴做纳税调整增加处理
2017-12-15 15:44:20
你好；   这个物质回收是什么情况  ； 具体业务是什么  
2022-02-16 12:56:02
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 请问老师，公司购买手机给办公使用的话，比如这个手 问

    你好单价单价3000以上，或者2000以上就可以做固定资产了，需要集体折旧 答

  • 领取失业金需要哪些材料，浙江这边的？ 问

    同学，你好 浙江失业保险金领取条件 申领失业保险金的失业人员，需同时具备以下条件： 1、用人单位和本人已按规定履行缴费义务满一年的； 2、非本人意愿中断就业的； 3、已经进行失业登记，并有求职要求的。 注：申请了失业保险金即默认同步申请了失业登记，不一定要先办理失业登记。 “非因本人意愿中断就业”包括下列情形： 1、劳动合同期满或用人单位主体资格消亡终止劳动合同； 2、用人单位因生产经营发生严重困难、客观条件发生重大变化等原因解除劳动合同； 3、用人单位因劳动者违纪、违反规章制度等原因，或虽无过错但不能胜任工作而解除劳动合同； 4、单位提出双方协商一致解除劳动合同； 5、因用人单位欠薪欠保等违法行为导致劳动者主动解除劳动合同； 6、法律、法规、规章规定的其他情形。 浙江失业保险金领取标准 失业人员每月领取失业保险金的标准为所在地最低工资的90%。 答

  • 公允价值变动损益不结转掉吗？ 问

    同学，你好 不需要每月结转,只有处理资产时结转.  答

  • 1、公司借给个人（不是股东）3000万，2年一直没有还，会 问

    你好，这个要看税务局怎么认定 如果认定为偶然所得就要交个税。 这个要看当时的债权是怎么样分配的。 答

  • 老师，抵扣了的专票，要作废。我怎么处理啊？ 问

    您好，对方开红字信息表，您们再开负数发票 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...