老师，我在2018年的销项没有取得成本发票，在2019年才能取得成本发票，请问我在2018年暂估成本，这样能算是2018年的成本吗？ 如果2018年暂估的话，2019年初要红冲暂估，会重新入成本，这样成本就变成了2019年的成本，是不是？

?Elena? 追问

2018-12-28 21:27

老师，你的分录是指跨年才这样写的吧，我平时月份暂估的分录是如下：
借：成本费用等 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
收到发票冲销暂估
借：成本费用等 不含可抵扣进项税额 负数
贷：应付账款——暂估应付账款 负数
另外再重新做一笔分录
借：主营业务成本
应交税费——应交增值税——进项税额（如有）
贷：应付账款

老师帮我分析，我 是不是正确的？

bamboo老师 解答

2018-12-28 21:45

我的分录跨月也可以  如果照我的做的话 再做一笔分录就好了
借：主营业务成本
贷：成本费用等
您的也正确