小规模，四季度有利润，在明年1月季报时，要预交所得税吗？

usrrt 追问

2018-12-29 10:53

老师:这个表上的29万多，就是18年了弥补的所得税？18年末有利润，那末19年1月季报时，要预交所得税吗？

辜老师 解答

2018-12-29 10:58

现在未弥补亏损好像延长到10年，你咨询一下你们税务局

usrrt 追问

2018-12-29 11:00

老师:我的意思是，今年4季度我有利润了，1月份要季报，需要预交所得税吗？

辜老师 解答

2018-12-29 11:01

你如果18年整个年度是盈利的，但是你前面年度有亏损没有弥补，如果18年的利润不超过2013-2015的未弥补亏损，可以不用交税

usrrt 追问

2018-12-29 11:04

老师:为什么是到2015年？季报时在哪张表填写以前年度亏损所得税？

辜老师 解答

2018-12-29 11:05

进度申报表的第8行，可以填列以前年度未弥补亏损

usrrt 追问

2018-12-29 11:06

谢谢老师耐心解答

辜老师 解答

2018-12-29 11:10

好的，客气，帮到你就好