汇算清缴的期间费用需要一笔一笔找每个月的费用明细科目累计吗？

阿妹 追问

2018-12-29 14:16

老师，期间费用职工薪酬是填科目余额表上的应付职工薪酬还是职工工资呢？ 
我看了工资表明细，职工工资对应的金额是对的，已经包含了社保和公积金，那应付职工薪酬的金额是我的计提？

邹老师 解答

2018-12-29 14:18

你好，期间费用职工薪酬是填写应付职工薪酬金额 
是的

阿妹 追问

2018-12-29 14:21

填计提金额应付职工薪酬235270.53？

邹老师 解答

2018-12-29 14:23

你好，根据你当年累计计提的金额填写就是了

阿妹 追问

2018-12-29 14:32

计提的金额和实发的金额不同，有所出入，税务那边会有问题吗？ 
租赁费包括物业费吗？

邹老师 解答

2018-12-29 14:33

你好，是什么原因导致计提与发放不一致 
租赁费不包括物业费的

阿妹 追问

2018-12-29 14:52

多计提了，计提不一致时是不是按实发金额填写期间费用的职工薪酬，就没问题呢？

邹老师 解答

2018-12-29 14:52

你好，多计提了应当把多计提的冲销才是的 
这种情况就需要按实际发放金额填写

阿妹 追问

2018-12-29 15:06

噢，老师，这张期间费用表怎么检验填入的数据无误，怎样核对呢？ 
正确的是把12月份的科目余额表每笔本年累计发生额都要填进去吗？

邹老师 解答

2018-12-29 15:08

你好，先逐个项目与期间费用明细账发生额核对，然后核对总额，一致就可以了

阿妹 追问

2018-12-29 16:20

嗯额，老师，科目余额表里的明细科目：交通费，电费，物业费，停车费，通信费，福利费，低质易耗 
品，快递费，租车费，车辆使用费，这些都怎么分类纳入期间费用栏目呢？

邹老师 解答

2018-12-29 16:33

你好，福利费计入职工薪酬，租车费计入租赁费 
其他的可以计入其他栏次

阿妹 追问

2018-12-29 16:46

老师别的费用可以都计入办公费用吗？ 
还有图中一个是应付职工薪酬计提，一个是发工资时列入管理费用下面的，两处的金额只要填一个就可以了是吗？

邹老师 解答

2018-12-29 16:47

你好，不可以都计入办公费核算的 
职工薪酬是填写计提的工资，福利费等支出的金额

阿妹 追问

2018-12-29 17:34

嗯额，老师，就是我上面列的那些科目除老师说的福利费和租车费，还有其他的那些费用就只好列入办公费了，期间费用里好像没有可以纳入这些费用了哎

邹老师 解答

2018-12-29 17:35

你好，就是没有相对应的，所以我开始让你是填入其他，而不是办公费 明细啊

阿妹 追问

2018-12-29 17:45

噢噢，知道了，谢谢老师， 
另外期间费用的合计金额要等于12月份科目余额表的本年累计发生额的合计是吗？

邹老师 解答

2018-12-29 20:18

你好，合计金额不需要填写，是根据你填写 的各个明细金额自动计算出来的

阿妹 追问

2018-12-31 01:28

老师，知道合计金额不需要填写，我问的是期间费用的合计金额是否应该等于12月份科目余额表的本年累计发生额的合计金额呢？ 
我需要知道自己填制的期间费用数据对不对，

邹老师 解答

2018-12-31 10:25

你好，期间费用的合计金额，是等于12月份科目余额表的本年累计金额的