老师，你好，请问小规模的公司，之前几个月一直没有计提增值税，现在产生6000多元的增值税，请问要怎么调整理

秀霞 追问

2018-12-30 11:32

没有，因为之前没有说要开票

邹老师 解答

2018-12-30 11:34

你好，那现在产生6000的增值税是什么原因造成的？

秀霞 追问

2018-12-30 11:35

是客户前面几个月送货的单开票需要交的增值税

邹老师 解答

2018-12-30 11:35

你好，你之前送货所做的分录是？

秀霞 追问

2018-12-30 11:41

借：应收账款   贷：主营业务收入（价税合计）

邹老师 解答

2018-12-30 11:41

你好，那现在就做这个调整分录
借；主营业务收入    贷；应交税费——应交增值税  6000多