- 送心意
maize老师
职称: 初级会计师,中级会计师
2018-12-30 16:45
可以全额抵扣不要认证,是维护费280吧?
相关问题讨论
可以全额抵扣不要认证,是维护费280吧?
2018-12-30 16:45:48
专票不认证,会形成滞留票的,税务会关注
2018-11-26 13:39:41
你好,可以做进项转出,然后做全额抵扣
2018-02-26 15:05:53
你好,不需要认证
认证了就只能抵扣票面税额
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2016-12-05 09:12:25
你申报了吗,没申报那不用填写附表做账也不做进项税额金税盘和税控盘共480元的账务处理:
购入金税盘和报税盘时,
借:管理费用480
贷:银行存款/现金480
抵减增值税税额,
借:应交税费——应交增值税(减免税款)480
借:管理费用 -480
服务费280元的账务处理:
支付技术维护费时,
借:管理费用 280
贷:银行存款/现金 280
抵减增值税税额,
借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280
借:管理费用 -280
2019-03-26 10:42:25
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郝 追问
2018-12-30 17:05
maize老师 解答
2018-12-30 17:10