送心意

文老师

职称中级职称

2019-01-01 14:39

您好,确认收入的时候,借应收账款贷主营业务收入应交税费--应交税费,假如月收入不超过三万,减免增值税,借应交税费--应交增值税贷营业外收入,不符合减免条件的,正常缴纳的时候,借应交税费--应交增值税贷银行存款

峥嵘岁月 追问

2019-01-01 14:42

咨询服务类给对方开了专票后给其他小工作室钱,对方代开了专票,可以全额做成本吗

文老师 解答

2019-01-01 14:42

你是小规模,收到的专票,全额入账

峥嵘岁月 追问

2019-01-01 14:43

那是可以全额作为成本的对吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-01 14:43

谢谢老师

文老师 解答

2019-01-01 20:39

是的,小规模纳税人不可以抵扣的,全额进成本费用,

文老师 解答

2019-01-01 20:39

不客气,这个是我们的职责所在

上传图片  
相关问题讨论
你好 借方应交税费-应交增值税 贷方营业外收入
2019-04-03 09:56:04
您好,确认收入的时候,借应收账款贷主营业务收入应交税费--应交税费,假如月收入不超过三万,减免增值税,借应交税费--应交增值税贷营业外收入,不符合减免条件的,正常缴纳的时候,借应交税费--应交增值税贷银行存款
2019-01-01 14:39:51
你好同学 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 同学这就是分录的情况。
2019-08-06 21:47:45
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2023-11-05 10:22:17
您好,借应交税费应交增值税减免税额贷,营业外收入
2020-07-03 12:25:40
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...