已经算好利润了，后来在发票勾选平台上发现很多费用发票，那么需要在年底先做暂估费用入账对吗？这样利润又会少了很多，那么应该怎么办呢？

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 10:52

运输费和装卸费的发票，怎么入成本科目呢？

bamboo老师 解答

2019-01-02 10:53

运输费和装卸费如果是为购买材料发生的 可以计入材料成本

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 10:55

我之前是计入的营业费用

bamboo老师 解答

2019-01-02 10:55

是为销售发生的么？

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 10:56

这样做的分录对吗

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 10:57

可是这样，我的利润不是会低很多吗

bamboo老师 解答

2019-01-02 10:57

请问您账上有没有生产成本 劳务成本之类的科目？

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 11:00

没有的，我们是商贸企业

bamboo老师 解答

2019-01-02 11:01

那你 可以先计入库存商品成本 年后再从成本里面转到费用科目

bamboo老师 解答

2019-01-02 11:02

其实这是人为调节利润 是不正规的做法 但是你为了有利润 不得不这么做

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 11:03

这样被税务局查到该怎么说呢

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 11:04

我们计划的是大概要十万左右的利润，可我刚才看了一下，我现在还没收到的费用发票都有六万多

bamboo老师 解答

2019-01-02 11:07

一般情况下 不会查您的 您想要有利润是好事啊

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 11:12

我担心到时候查下来我解释不清楚，会计小白，还有一个问题就是，我2017年有一笔费用发票，大概10000左右，然后2018年才入账，当时没有注意发票的日期，我直接就入了2018年的期间费用，这样需要调整吗

bamboo老师 解答

2019-01-02 11:16

查起来就说不懂当时计入科目错误后面发现了 做了调整 这个没什么问题的 
费用发票可以等汇算清缴的时候调整

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 11:55

那我需要调整到2017年的费用里面去对吗

bamboo老师 解答

2019-01-02 11:58

现在可以通过以前年度损益调整科目调整到2017

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 12:01

那我2017年交的所得税应该怎么办呢，我把这笔费用调整到2017年，那2017年就是亏损了

bamboo老师 解答

2019-01-02 12:08

所以前面让您等汇算清缴的时候再说 先不做账务处理

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 12:20

等到做2018年汇算清缴的时候在做调整吗？现在先不管它对吗

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 12:21

也可能税务检查到，并不会管这笔小费用对吗？

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 12:21

可以我今年的费用呢？那笔有6万多呢？

bamboo老师 解答

2019-01-02 12:34

对啊 就是那个意思 税务如果不要求调整 就可以不调整

bamboo老师 解答

2019-01-02 12:35

今年的费用 前面说了 可以先计入库存商品成本 后期调整出来 或者不调整也可以 到时候销售的时候直接计入主营业务成本

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 12:36

那今年这笔怎么办呢,现在还没收到发票的大概有6万多呢，全暂估入账的话，我今年利润就只有四万左右呢

bamboo老师 解答

2019-01-02 12:37

今年的费用 前面说了 可以先计入库存商品成本 后期调整出来 或者不调整也可以 到时候销售的时候直接计入主营业务成本

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 17:57

老师，计入商品成本，这样,我的成本不是也增加了吗，利润不是也会减少吗？

bamboo老师 解答

2019-01-02 17:58

您所有的商品都需要这个月结转成本么？存货里面年末没有库存商品？

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 18:10

有的

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 18:10

有库存商品

bamboo老师 解答

2019-01-02 18:13

那您可以计入留在存货里面的库存商品账面价值上

　　　　　　　　　　　　 追问

2019-01-02 18:29

能麻烦老师教我一下会计分录吗，计入成本后转入费用的分录

bamboo老师 解答

2019-01-02 18:33

以后 
借：管理费用等 
贷：库存商品