我方11月给对方开了专票，对方已认证，后退回，我方已经在12月开了负数票，怎么做账务处理呢？

哦嗯哈哈 追问

2019-01-02 11:22

就是再写一个相反的会计分录，然后再重新写是吗

张艳老师 解答

2019-01-02 11:41

是的，也可以写一个科目方向相反的分录，如果您又重新开具了发票，还是需要重新再写一遍确认收入结转成本的分录的。