个人独资企业要计提法定盈余公积吗？

储夏男 追问

2019-01-02 14:43

好的。那老师，我因为每个月都把本年利润结转到利润分配中的。我12月没有收入，所以利润分配是在借方的。但其实我利润分配是盈利的。明细账上的余额是在借方的。那我还是按照每月结转的方法去做是吗？只是从记账凭证上看，我的利润分配是在借方的。我这样理解对吗？

邹老师 解答

2019-01-02 14:47

你好，当月是借方发生额 ，累计应当是贷方才是的

储夏男 追问

2019-01-02 14:54

老师这是我的明细账。我12月份要怎么办？

邹老师 解答

2019-01-02 14:55

你好，把余额结转到下一年作为期初数就是了

储夏男 追问

2019-01-02 14:55

我的意思是我还是按照11月的方法来结转12月的利润分配是吗？

邹老师 解答

2019-01-02 14:56

你好，是的，是这样结转

储夏男 追问

2019-01-02 15:04

好的。就是其实我是盈利的，但我年末记账凭证上体现不出。因为我每月结转的关系是吗？

邹老师 解答

2019-01-02 15:06

你好，与你 每个月结转没有关系 
是否盈利，看期末未分配利润与期初数比较就是了

储夏男 追问

2019-01-02 15:09

你的意思不是看记账凭证的，还是要看明细账的是吗？

邹老师 解答

2019-01-02 15:10

你好，是否盈利不是看12月份当月的本年利润结转到利润分配的分录 
而是需要看一整年的 结转情况

储夏男 追问

2019-01-02 15:22

那我是每月结转的。12月的结转只能提现12月的。总不能我再做一笔全年的吧。那样本年利润的余额就不平了。

储夏男 追问

2019-01-02 15:24

老师，我等你意思了。我还是按照每月怎么结转的。12月就怎么结转。因为是看整年结转情况的，对吗？

邹老师 解答

2019-01-02 15:27

你好，每个月结转的就每个月根据本年利润余额结转到利润分配——未分配利润就是了

储夏男 追问

2019-01-02 15:29

好的。谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-02 15:34

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢