季度报表申报的是不是必须和自己做的帐一样？以前工资是零申报的，现在想重新修改，重新反结账在做，可以吗？

小飞飞 追问

2019-01-03 09:43

老师，如果我修改了个税上的数据可以通过所得税汇算清缴调整来修改而不改已经申报过的报表吗？

郭老师 解答

2019-01-03 09:46

不能的，你汇算清缴税前扣除必须和你账上，报个税，实际发放的一致的，三个不一致税务局会认为你多抵扣了所得税

小飞飞 追问

2019-01-03 09:47

老师，那除了修改报表还有其他方法可以处理？

郭老师 解答

2019-01-03 09:48

别的没有了

小飞飞 追问

2019-01-03 09:49

老师，我再问一个问题啊，像做建筑的工资都是一年发一次，但是工资2018年一直没有计提，也没有做进个税，这种情况怎么处理啊？

郭老师 解答

2019-01-03 10:00

不是年终奖的，要平均到每月报个税

小飞飞 追问

2019-01-03 10:01

那之前没有申报，是不是要到税务局补申报呢？

郭老师 解答

2019-01-03 10:03

是的

小飞飞 追问

2019-01-03 10:03

好的，谢谢老师。

小飞飞 追问

2019-01-03 10:04

老师这个补申报的工资怎么做会计分录啊？

郭老师 解答

2019-01-03 10:06

参考这个

小飞飞 追问

2019-01-03 10:09

老师这个补申报，可以这个月做以前几个月工资的计提发放吗？

郭老师 解答

2019-01-03 10:15

你不是没发工资，只做计提和交社保的就可以

小飞飞 追问

2019-01-03 10:16

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-01-03 10:17

不用客气的