申报时，报表错了，需要申请作废结果出来后，才能重新申报吗？作废结果一般多久能出来呀？

邹二姐 追问

2019-01-03 11:19

郭老师，4月我接手的时候把上会计的期末数做成我的起初数了，而且当时他把申报的头三个月的都删除了，我没注意，没补录上去，就导致利润表的期末数不对，负债表的期初数不对，

邹二姐 追问

2019-01-03 11:21

现交12月报表怎么修改和弥补呀？

郭老师 解答

2019-01-03 11:24

之前不对的都得修改，期初一整年都是一样的

邹二姐 追问

2019-01-03 11:57

意思是我把前三个月的补录上去，且对后期每月交的报表都要修改吗？

郭老师 解答

2019-01-03 11:58

是的

邹二姐 追问

2019-01-03 12:13

郭老师，这样11个月全改会不会对我们造成什么影响?

郭老师 解答

2019-01-03 12:15

你修改四月份的看下后面的会不会有变动呢，没有变动都得修改，有影响也得修改的，影响你企业信用等级的

邹二姐 追问

2019-01-03 12:22

郭老师，因年底平了一下，做了反结账，导致每月数据有变化，对不上，这样每月修改后，所得税每季度数据也不一样了，这样会不会有嫌疑是外账哟

郭老师 解答

2019-01-03 12:24

得需要一块修改，应该没事的，个税务局那边说会计做账错了

邹二姐 追问

2019-01-03 12:36

郭老师，还有一个问题就是前期请的代账公司，为了做亏损，暂估的很多材料进去，这种该如何解决?还有就是在建工程，在什么样情况下可以转到固定资产里?现金付款有额度限制吗？留到手上的现金最多能留多少？我问公司财务顾问，说10多万都没问题?

郭老师 解答

2019-01-03 12:39

实际没有材料吗？红冲出来，如果是极有发票没到的汇算清缴调增 
完工之后就可以结转 
3-5天的零星支出，偏远地区一个周 
看你单位业务量多少，10万太多了

邹二姐 追问

2019-01-03 13:02

还有就是我如何查得到前任会计3月与4月上传到个税表上工资明细呢？在建工程完工后就结转，需要什么附件吗？

郭老师 解答

2019-01-03 13:17

在金三期申报的吗？电脑没有换过吧 
完工验收单

邹二姐 追问

2019-01-03 13:53

不知道二、三月换成金税三期没?前任会计把账抱走做的

邹二姐 追问

2019-01-03 13:57

因不知该他三月做的多少工资，没个税，然后发放时是按实际工资发的，就导致个税增加了，所以就在应交税金个税里留起，这种应该如何处理？

郭老师 解答

2019-01-03 13:59

你没有工资表吗？工资计提的原始凭证也应该有的，金三期有个客服，你问下那边不在同一个电脑的怎么查询之前申报的

邹二姐 追问

2019-01-03 14:17

没有工资表，不晓得他报的明细，好的，待会问客服，但郭老师，先已按实际进行发放，导致工资表不一样，个税多出来没交，这种直接补交吗？

郭老师 解答

2019-01-03 14:20

得去税务局修改你之前的报表，会有滞纳金的