六月份前面的会计多做了两笔分录，十二月份应该怎么冲回？会不会影响以前和以后的利润表呢？

顺其自然 追问

2019-01-03 14:18

计提附加税和缴纳附加税

顺其自然 追问

2019-01-03 14:19

还有增值税

郭老师 解答

2019-01-03 14:19

你要12月红冲计提，影响你12月份利润表

顺其自然 追问

2019-01-03 14:20

本来是对方的交税她拿来做成公司的账

郭老师 解答

2019-01-03 14:23

红冲就可以，影响你12月份的利润

顺其自然 追问

2019-01-03 14:23

那这种情况应该如何处理比较好呢？

顺其自然 追问

2019-01-03 14:25

如果冲红分录应该这样做?

郭老师 解答

2019-01-03 14:25

借税金附加负数贷应交税费负数借银存贷应交税费

顺其自然 追问

2019-01-03 14:28

缴纳税那个分录还不理解

郭老师 解答

2019-01-03 14:30

你需要退回，交税的相反分录，之前怎么做的怎么冲回来

顺其自然 追问

2019-01-03 14:35

缴纳税这个分录就不用做负数了，直接做相反分录正数就可以了吗老师

郭老师 解答

2019-01-03 14:37

是的，他不涉及损益

顺其自然 追问

2019-01-03 14:40

那增值税这部分是不是也不影响利润啊

郭老师 解答

2019-01-03 14:41

是的，不影响利润

顺其自然 追问

2019-01-03 14:43

老师，还想问一下个税影响利润吗？

郭老师 解答

2019-01-03 14:50

增值税不影响利润，附加税影响的

顺其自然 追问

2019-01-03 14:52

好的，谢谢老师的耐心解答

郭老师 解答

2019-01-03 14:53

不用客气的