请问一下公司要按季预缴企业所得税，那从哪里能看出是不是亏损啊

张影 追问

2015-12-12 15:04

那我们前三个季度是亏损的，第四个季度才是盈利的，怎么算

张影 追问

2015-12-12 15:14

还有一个问题就是我来了这个公司之后，交接了外账会计，她的银行帐和对账单都不一致，我现在都已经把帐和对账单已经调成相等的了，但是收入也就多了，老板不愿意缴税怎么办，以前就是交1000多的税，我调整了之后就成了3000多了，那我该怎么办

张影 追问

2015-12-12 16:07

我们是做餐饮，每个月就领2万的手撕发票，上个月刚办的银行代发就发了4万多，本来一个月就收2-3万的收入，上个月有笔3万多的房租打进了我们的对公账户，上个月对公账户就有5万多的收入，那收到的货款做预收账款的话，那银行代发的工资4万多，怎么做啊

张影 追问

2015-12-12 16:11

做成亏损的话，就是成本费用大于收入么

张影 追问

2015-12-12 16:19

那如果要是不这么走，照正规走的话，这个月交3000多，会不会有点冒险啊，税务局那会不会引起怀疑，以前都是2-3万的收入，这个月一下子报了6万多

张影 追问

2015-12-12 16:28

那我现在把银行帐都对平了，我要是调整的话，不影响银行帐的平衡吧 ，还有就是申报表上不是还要填资产负债表么，以前预收账款都没填过数，那一下填三万多进去行么

张影 追问

2015-12-12 16:34

那成本和费用4万多，以前15000，现在成本这么高，收入3万多，前几个季度预交企业所得税都是亏损的，没事么

张影 追问

2015-12-12 16:38

因为成本上个月也比平时增加了，因为签了银行代发工资了

张影 追问

2015-12-12 16:43

也就是说要是做成盈利，收入必须比成本费用多，要是做成亏损，成本费用比收入大，才行么

张影 追问

2015-12-12 16:46

那我做成亏损行么，前几个季度所得税都是亏损的，汇算清缴的话怎么办啊

张影 追问

2015-12-12 16:52

那我年终汇算清缴亏损的话，怎么调整啊

张影 追问

2015-12-12 16:54

那亏损还用交企业所得税么

张影 追问

2015-12-12 16:56

奥奥，14号能申报缴税么

邹老师 解答

2015-12-12 11:49

截止到本季度为止利润总额本年累计-上季度为止利润总额本年累计，如果是正数，说明是盈利，如果是负数，说明是亏损

邹老师 解答

2015-12-12 12:08

应补税额=应纳税所得额*适用税率-四个季度累计预交税额

邹老师 解答

2015-12-12 15:06

一样的
 截止到本季度为止利润总额本年累计-上季度为止利润总额本年累计，如果是正数，说明是盈利，需要缴纳企业所得税，如果是负数，说明是亏损，不用缴纳企业所得税

邹老师 解答

2015-12-12 15:58

其实你收到的货款你可以先做预收账款
如果这些款以后不开发票的，个人建议不要打到对公账户

邹老师 解答

2015-12-12 16:09

这个就看你想做盈利还是做亏损了

邹老师 解答

2015-12-12 16:11

是的

邹老师 解答

2015-12-12 16:20

你可以慢慢的把销售额提高一点，而不是一下子突然增加很多

邹老师 解答

2015-12-12 16:29

没什么问题的，你可以在今后的过程中，把之前的预收账款逐步转到收入，预收账款自然也会慢慢减少

邹老师 解答

2015-12-12 16:36

怎么现在又说到成本，你不是说有收入没申报的事情吗

邹老师 解答

2015-12-12 16:39

那你如果想做盈利，收入必须多做一点

邹老师 解答

2015-12-12 16:44

一般是这样的

邹老师 解答

2015-12-12 16:50

这个也没有行或者不行
汇算清缴按照税法规定予以调整

邹老师 解答

2015-12-12 16:53

如果汇算清缴还是亏损，可以结转以后年度弥补

邹老师 解答

2015-12-12 16:55

经过汇算清缴调整后如果应纳税所得额还是负数，不用缴纳企业所得税

邹老师 解答

2015-12-12 16:57

可以的