以前年度损益调整科目代码是多少，企业用的是金蝶迷你 启用的是小企业准则，没有这个科目怎么办

岚昕 追问

2019-01-03 16:21

我的应收账款记错了多记了一笔。.借：应收账款  贷 ：主营业务收入；应交税费 。主营业务收入已经结转到未分配利润里了。我之前咨询的老师让我用以前年度损益调整  。但是我的软件中没有这个科目，我应该怎么做

玲老师 解答

2019-01-03 16:23

你好是哪年 做错的分录 的 ？

岚昕 追问

2019-01-03 16:25

18年做错的

玲老师 解答

2019-01-03 16:28

你要是没结账呢 当年 的 直接更正就要以不用以前年底损益调整科目

岚昕 追问

2019-01-03 16:29

已经结账了，怎么办

玲老师 解答

2019-01-03 16:42

按重要性判断  金额小的你可以直接冲今年的 金额大的用以前年底损益 调整

岚昕 追问

2019-01-03 16:44

老师，我的软件上面没有以前年度损益调整这个科目

岚昕 追问

2019-01-03 16:46

我如截图中这样做可以吗

玲老师 解答

2019-01-03 16:54

借:应收账款(红字) 
贷:未分配利润(红字) 
应交税金-应交增值税-销项税额(红字) 
借:未分配利润(红字) 
贷:库存商品(红字)