这样不平，月末结转损益，该如何正确的做？

妮妮戚 追问

2019-01-04 16:10

可是老师，我之前的财务费用贷方是负数？我不知道该如何理解？

邹老师 解答

2019-01-04 16:13

你好，发生计入借方负数，结转到本年利润，自然就是借方正数啊，这样财务费用余额才会是0的 
因为这个是利息收入，是对财务费用的冲销，所以计入借方负数了

妮妮戚 追问

2019-01-04 16:14

您这样一说，自己考虑一下就明白了，老师，谢谢您的认真博学，能遇到您这样的老师这对我们来说真的是幸运，不像一些老师自己就迷迷糊糊还来指导我们

邹老师 解答

2019-01-04 16:17

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

妮妮戚 追问

2019-01-04 16:18

老师，请问，年末的月底是不是要把本年利润转到利润分配-未分配利润中去？1-11月份不需要做这一步吧？

妮妮戚 追问

2019-01-04 16:22

还是最后一个月的利润分配-未分配利润的数字要取1-12个月的本年利润之和？

邹老师 解答

2019-01-04 16:24

你好，可以按月结转，也可以年底一次性把1-12月份的一次性结转 
如果是一次性结转就是1-12月份的本年利润合计金额

妮妮戚 追问

2019-01-04 16:47

老师，我年终未分配利润为借方，是不是就不需要计提东西？是不是企业所得是零申报？

邹老师 解答

2019-01-04 16:47

你好，不需要计提所得税，盈余公积 
企业所得税不需要纳税，利润总额按负数填写

妮妮戚 追问

2019-01-04 18:01

老师，像这个年初余额和期末余额分别是指什么

邹老师 解答

2019-01-04 18:31

你好，年初数是上年期末余额结转而来 
期末数是某个月份的期末余额