本月进项票已认证 不抵扣 但是公司没有待抵扣科目 可以放到哪里合适呢

小璐 追问

2019-01-04 16:37

现在是 本月发票已入账 下月认证抵扣 我本月怎么记账呢

maize老师 解答

2019-01-04 16:40

借xx 应交税费-待认证进项税额贷xx 你认证做借应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费-待认证进项税额

小璐 追问

2019-01-04 16:41

现在有个问题 我们公司没有待抵扣进项税科目

小璐 追问

2019-01-04 16:42

软件里也不能添加

maize老师 解答

2019-01-04 16:42

你找售后给你加二级科目，做待认证不是待抵扣这个待抵扣只能是辅导期才可以使用。

maize老师 解答

2019-01-04 16:43

和不动产分期抵扣才可以使用待抵扣进项税额。

小璐 追问

2019-01-04 16:44

售后那边说不能加 19年可以用

maize老师 解答

2019-01-04 16:46

那没认证你先做按不含税做吧。到时候再调整。

小璐 追问

2019-01-04 16:49

税额部分怎么入账呢

maize老师 解答

2019-01-04 16:49

只能先不做，你没待认证科目只能放着。

小璐 追问

2019-01-04 16:50

原材料入库金额就不对了

maize老师 解答

2019-01-04 16:50

按不含税的金额入，咋会不对。

小璐 追问

2019-01-04 16:51

老师的意思是 进项税额 我在下月再入账？ 发票用在这月还是下月当凭证呢

maize老师 解答

2019-01-04 16:53

这个月，你先按你不含税先入账，后续认证冲回这个按发票做，你成本就可以不用调整。

小璐 追问

2019-01-04 16:56

老师 就是说我这月借 原材料 贷 应付账款 下月发票认证了 借 原材料 负数 贷 应付账款 负数  做一个正确的 借原材料  进项税 贷 应付账款？

maize老师 解答

2019-01-04 17:02

是的，只能这么做才可以。