2018年1季度弥补亏损10万，怎样做分录？

多米 追问

2019-01-05 22:15

老师，2017年汇缴时亏损100万，结转下年即2018年弥补亏损，在2018年3月申报季度企业所得税时可以用3季度的利润总额100万来弥补2017年亏损100万，请问这种情况怎么做分录？

彭老师 解答

2019-01-05 22:55

你好！弥补亏损不做账。只要2018年汇算清缴表上调列，然后减少本年的应纳税所得额

多米 追问

2019-01-06 00:31

老师您好！要2018年汇算清缴表上调列是怎样调？有表格举例吗？

彭老师 解答

2019-01-06 11:34

你好，明天我去公司，拿表格拍给你，你看下

多米 追问

2019-01-06 15:56

好的，谢谢！

彭老师 解答

2019-01-07 10:38

是汇算清缴表A106000,我没办法拿整个表上传，只能截屏给你看下

多米 追问

2019-01-07 13:26

老师您好，请问2018年亏损额100万在哪一栏哪一列调减？？

彭老师 解答

2019-01-07 13:54

我给你表格是2017年汇算清缴的时候，2018年汇算清缴，本年就是2018年