跨年度费用可以通过预计负债科目先提出来嘛？

安琪???? 追问

2019-01-05 16:18

那怎么办？现在都不知道怎么弄了，还有好多2018年的票没有回来

答疑苏老师 解答

2019-01-05 16:19

你好 汇算清缴之前可以回来的话 可以计入费用 税前扣除的

安琪???? 追问

2019-01-05 16:24

汇算清缴之前肯定可以回来，就是我现在不用管了嘛？发票在汇算清缴之前回来按实际做嘛？

答疑苏老师 解答

2019-01-05 16:25

你好 是的 可以按实际计入费用

安琪???? 追问

2019-01-05 16:49

那就不是2018年的费用了，可以嘛？

答疑苏老师 解答

2019-01-05 16:50

你好 你做在18年的费用里就可以

安琪???? 追问

2019-01-05 16:53

老师，那我不太懂了，那结账怎么办

答疑苏老师 解答

2019-01-05 16:55

你好 汇算清缴可以取得发票的话 可以直接计入费用

答疑苏老师 解答

2019-01-05 16:55

就按费用来结帐就可以

安琪???? 追问

2019-01-05 16:59

老师，可能我没太理解您的意思，现在就是项目上人员2018年的票还没报销，也就是没报销没支付给项目人员，现在公司要求7号必须结完12月的账，所以这部分没报销的2018年费用，我应该怎么办？

答疑苏老师 解答

2019-01-05 17:02

你好 没报销的费用不可以 我以为是你们公司实际发生的费用了

安琪???? 追问

2019-01-05 17:03

就是没报销的费用，这个怎么弄？问了之前公司的会计说是先用预计负债提出来

答疑苏老师 解答

2019-01-05 17:08

你好 一般预计负债计提出来也可以 汇算清缴之前报销可以扣除

安琪???? 追问

2019-01-05 17:13

那就是借:管理费用或者销售费用，贷:预计负债，那实际报销的时候分录呢？我看是到新的一年把这个提出来的给冲了，重新按照实际报销做的

答疑苏老师 解答

2019-01-05 19:42

你好 实际报销冲预计负债了

安琪???? 追问

2019-01-05 19:44

那如果多提了，或者少提了呢

答疑苏老师 解答

2019-01-05 19:51

你好 多计提的话 冲减管理费用 借管理费用负数 借预计负债 贷银行存款