收到一张进项研发服务发票，会计凭证怎么做？

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:00

如果是的怎么做凭证？如果不是的怎么做凭证？

佟老师 解答

2019-01-07 11:01

借：研发支出-费用化支出 
或 
借：管理费用-服务费

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:05

老师，是研发支出的话还有下一步会计分录吗？

佟老师 解答

2019-01-07 11:07

月底的时候把研发支出-费用化支出转到管理费用

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:13

老师，是研发支出的话还有下一步会计分录吗？

佟老师 解答

2019-01-07 11:14

月底的时候把研发支出-费用化支出转到管理费用

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:18

老师，我收到一张60万的研发服务进项发票，那我做研发支出-费用化还是做管理费用-服务费

佟老师 解答

2019-01-07 11:24

这个要看你们是否按照研发费用核算，就用研发支出

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:25

做

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:26

老师，我收到一张60万的研发服务进项发票，那我做研发支出-费用化还是做管理费用-服务费

佟老师 解答

2019-01-07 11:30

借：研发支出-费用化支出 
进项税额 
贷：银行存款

樱花雨🌸 追问

2019-01-07 11:30

好，谢谢老师

佟老师 解答

2019-01-07 11:33

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:31

老师您好

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:33

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:34

老师，12月了要结转增值税凭证，这凭证怎么做？

佟老师 解答

2019-01-08 11:37

你要结转哪笔，具体说一下，

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:38

结转增值税结到下一年去

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:39

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 11:39

我做的不对

佟老师 解答

2019-01-08 11:45

你分录有一笔减免的增值税是税控盘的吗？这个应该是借方

樱花雨🌸 追问

2019-01-08 12:09

我的实际进项税额是20205.55元了，现在减下来3193.35元差好多

佟老师 解答

2019-01-08 12:49

那你分录写3900多的是哪来数据