接受一个公司的帐，上月一张金税盘技术费开的是专票，金额是480，其中税额是43.44，原公司抵扣后，做了进项转出，觉得这笔分录做的太复杂，这笔分录怎么做

장 신 영 追问

2019-01-07 12:06

申报表附表四（税额抵扣表）上什么也没填，这样对吗

장 신 영 追问

2019-01-07 12:07

原先做的帐做了进项转出了

佟老师 解答

2019-01-07 12:09

你是账上做转出，但申报表并没有填是吗

장 신 영 追问

2019-01-07 12:10

普票跟专票的处理区别在哪有几种方法？

佟老师 解答

2019-01-07 12:11

这个税盘盘处理比较特殊，这个没有区别，都是一样的处理方法，

장 신 영 追问

2019-01-07 12:11

不是我做的，但现在接手了

佟老师 解答

2019-01-07 12:12

普票和专票都是一样，你看看申报表上有没有抵扣这个进项，

장 신 영 追问

2019-01-07 12:14

申报表不填这笔，对不对 
因为我这边原先都开的普票，可以全额抵扣，直接做帐处理，填写申报表全额填上就行了。

장 신 영 追问

2019-01-07 12:17

主表上有进项抵扣 
进项转出也有这笔税额

佟老师 解答

2019-01-07 12:35

那就可以了，还是按照全额抵扣处理就行了