销项税大于（进项＋税控盘全额抵扣）时:应交税金分录怎么做？

销项税大于（进项＋税控盘全额抵扣）时:应交税金分录怎么做？

答： 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款

1、我司在五月底的增值税销项大于进项，计提时，会计分录为,借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）6000 贷：应交税费—未交增值税60002、我司符合进项税加计抵扣，进项税额为5500元，可以抵扣的金额为5500*0.1=550计提时，会计分录怎么写？3、我司的税控盘服务费也可以全额抵扣，计提时，怎么写分录？

答： 2.借:应交税金—应交增值税—进项加计抵减额 　贷:应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 3.借：管理费用 贷：现金，借：应交税费-应交增值税（减免税款）借：管理费用（红字）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

进项认证金额小于销项额，加上金税盘全额抵扣480之后就大于销项，那填申报表时，应该实际认证的进项和全额抵扣的金税盘费用分别填入附表2和附表4吗？

答： 附表二填写认证的金额，附表四减免表的实际抵扣金额主表23栏填写销项减进项的余额