送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-01-07 15:47

你好,是否需要交纳企业所得税,你可以这样计算  
应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 
大于0,需要交纳 
小于0就不需要缴纳企业所得税了

A侯鸟 追问

2019-01-07 16:51

老师利润总额是不是本年利润的年末数啊

邹老师 解答

2019-01-07 16:54

你好,不是 
本年利润 的年末数是净利润或亏损

A侯鸟 追问

2019-01-07 17:05

老师跨年之后呢

邹老师 解答

2019-01-07 17:07

你好,跨年之后的什么问题?

A侯鸟 追问

2019-01-08 15:41

我上年连续亏损了,导致本年和上面累计利润为负数,请问这种情况我在本年报税的时候是不是不用交税

A侯鸟 追问

2019-01-08 15:42

本年利润总额怎么计算啊

邹老师 解答

2019-01-08 15:47

你好,你当地季度预交申报可以弥补之前年度亏损吗 
本年利润总额就是你利润表的利润总额本年累计数据

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你好,是否需要交纳企业所得税,你可以这样计算 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 大于0,需要交纳 小于0就不需要缴纳企业所得税了
2019-01-07 15:47:41
不是,未分配利润就是交了企业所得税后的税后净利润
2018-09-11 15:00:39
你好,看期末余额如果比期初少,是需要缴纳的
2017-01-09 17:09:08
你好! 不用调整的。
2020-04-13 23:05:21
你好,调整未分配利润就可以的
2019-06-16 15:08:45
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