送心意

吴少琴老师

职称会计师

2019-01-07 20:29

没有到发票就计入预付账款科目,收到发票 借管理费用 贷预付账款

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:31

和刚刚问的装修费是一样的是吗

吴少琴老师 解答

2019-01-07 20:32

和刚刚问的装修费是一样的是吗  
一样

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:32

如果18年房租100万,到19年1月结清,对方在19年给到发票,也要在19年1月按月摊销是这个意思吗老师

吴少琴老师 解答

2019-01-07 20:34

这个你要尽快要发票,在18年摊销

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:37

老板钱没给对方就不给开发票,如果在18年给了具体是怎么摊,当月直接做管理费用吗,如18年12月给,是直接借管理费用100贷预付账款还是要怎么摊销呢

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:37

我对于摊销这块儿不太清楚

吴少琴老师 解答

2019-01-07 20:38

12月给票,从开始租赁就摊销

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:40

装修费也是是吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:41

如果跨年了呢

吴少琴老师 解答

2019-01-07 20:47

装修费也是,跨年的话,一样摊销

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 20:55

我理解给老师看一下,房租先按月摊销,付款时借预付贷银行,发票到时是不是还要做个借应交税金进项税额贷预付账款。装修费也按总金额摊到12个月是吗?还是按装修发票给的金额摊销

吴少琴老师 解答

2019-01-07 21:08

你有进项抵扣的话,按不含进项摊销

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 21:10

那就是在18年1月开始,如果交的18年一年的是吗

吴少琴老师 解答

2019-01-07 21:10

18年的房租就在18年摊销

峥嵘岁月 追问

2019-01-07 21:11

好的,谢谢老师

吴少琴老师 解答

2019-01-07 21:12

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