公司有种特殊情况就是老板朋友也可能帮忙销售 收到货款给与百分之十的提成 这种的会计分录应该怎么做

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:13

老师那购进货物时发生的运费 保险费  装卸费 应该怎么做分录呢  不计入成本直接费用化

佟老师 解答

2019-01-08 10:16

借：销售费用-运输费、 保险费 装卸费

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:20

老师为什么这个时计入销售费用 而不是管理费用呢

佟老师 解答

2019-01-08 10:25

你这个与你商品有关，不要计入管理费用

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:30

老师  银行结息我写的分录是借财务费用-利息   -14.5   借银行存款 14.5  那我在记账凭证上面填写的时候下面的合计  是不是借贷两边都写0啊

佟老师 解答

2019-01-08 10:32

没明白，不是的，应该填写14.5

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:33

因为两边都是在借方啊  一相加  不就是等于零吗

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:35

这个样子，下面的合计怎么写

佟老师 解答

2019-01-08 10:39

你的财务费用的费用类的，你合计写14.5

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:45

借贷双方的合计都写14.5？

佟老师 解答

2019-01-08 10:51

不是，借方是14.5的发生额

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:51

那贷方呢

佟老师 解答

2019-01-08 10:52

贷方不用填的，就填借方就可以了

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 10:55

老师我这边还有就是 公司购进货物按照总金额和数量计算单位成本会出现除不尽的情况为了方便核算单位成本都是取整数 但是这样就会存在和实际付款金额有差异   那这种情况应该怎么解决怎么做分录呢

佟老师 解答

2019-01-08 11:18

这样情况，你通过库存商品进销差价处理

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 11:19

老师具体的分录怎么写啊

佟老师 解答

2019-01-08 11:24

借记库存商品 
进项 
贷：银行 
库存商品进销差价（或借或贷）

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 15:02

老师  关于仓库盘点差异 应该怎么做会计分录

佟老师 解答

2019-01-08 15:04

因为什么情况产生的差异

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 15:07

暂时还不知道    时间有点久了  有的人拿了库存商品没有记录详细    也有破损的

佟老师 解答

2019-01-08 15:10

像这种是，一般属于管理不善 
借：营业外支出 
进项也要转出

鬼马狂想曲 追问

2019-01-08 15:11

不要在待处理财产损溢科目过度一下吗

佟老师 解答

2019-01-08 15:13

可以，过度一下，现在等查明原因转到营业外支出