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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2019-01-08 11:05

借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税

加油鸭！！！ 追问

2019-01-08 11:08

那留底的522还要转出吗

彩丽老师 解答

2019-01-08 11:12

留抵税不用单独做会计分录，“应交税费-应交增值税”借方余额表示有留抵税

加油鸭！！！ 追问

2019-01-08 11:15

那麻烦老师，看我那张图片给我做一下会计分录吧，我是小白，麻烦老师了

加油鸭！！！ 追问

2019-01-08 12:20

老师能帮忙解答一下吗

彩丽老师 解答

2019-01-08 12:45

可以 的，稍等一会回复你

彩丽老师 解答

2019-01-08 12:50

借：应交税费—应交增值税—销项税1825014.61 
 贷：应交税费—应交增值税—进项税1809912.91 应交税费—应交增值税—转出未交增值税15101.7 
 应交税费—应交增值税—转出未交增值税    借方15624.22-贷方15101.7=余额在借方522.52，表示有留抵税

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你好，这个只能说是会计上的要求，你要说有什么原因，也没有具体的原因。
2024-05-11 09:49:38
你好，是一般纳税人单位销项税额，进项税额的结转吗？ 
2022-03-08 15:39:45
你好，需要手工结转 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2017-01-08 16:47:27
同学你好 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2021-11-16 10:59:37
你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
2022-01-18 14:38:20
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