公司是小规模纳税人，客户要求开普通发票，发票上的税点怎么做账？

金金 追问

2019-01-08 11:33

我们公司就凭普通的单据做的账，没有要求供应商开发票，是不是就没进项税，销项税就不能抵扣了？

金金 追问

2019-01-08 11:34

我现在做的账是最原始的流水账，没有涉及到税方面，我也不懂

Kim 解答

2019-01-08 11:38

你们小规模不能抵扣进项税额的，小规模也要交税啊

金金 追问

2019-01-08 11:42

税这一块我是真搞不懂，没怎么做过会计，公司每个月都要抽一部分单据交给外账公司

金金 追问

2019-01-08 11:43

我做一点简单的流水账

金金 追问

2019-01-08 11:47

老师，在确认订单金额的时候是借应收账款，贷主营业务收入，贷应交给费-应交增值税销项税吗？

Kim 解答

2019-01-08 11:53

是的，确认收入的时候就是上面的分录

金金 追问

2019-01-08 11:59

好的，谢谢老师

金金 追问

2019-01-08 12:00

月末结转的时候，应交增值税会有余额吗？

Kim 解答

2019-01-08 12:00

一般是会有余额的啊