本年红冲了上一年度 的费用 金额较大 导致费用变成负数了 如何处理呢

undefined 追问

2019-01-08 12:26

分录怎么做呢

田老师 解答

2019-01-08 12:33

借 以前年度损益调整 
  贷;税金及附加 
  贷;(冲减科目） 
 
以前年度损益调整不进入本年利润，直接转入利润分配。如果涉及盈余公积、所得税等等的也要做相应调整。

undefined 追问

2019-01-08 12:36

老师 我是在19年汇算清缴时调整还是在18年关账前调整 合适呢

田老师 解答

2019-01-09 10:08

最好是在18年  以前年度损益调整

undefined 追问

2019-01-09 10:11

那么 老师 调好需要修改18年初数吗

田老师 解答

2019-01-09 10:15

调好需不用修改18年初数