小规模纳税人月<3万季<9万免征增值税，做账的时候要把增值税转到营业外收入-政府补助吗？季报的时候把销售额填到第10行小微企业免税销售额行次吗？

邢彦婷 追问

2019-01-08 16:08

第10行是小微企业免税销售额

马老师 解答

2019-01-08 16:08

我说的是增值税，还是企业所得税？？

邢彦婷 追问

2019-01-08 16:10

增值税

邢彦婷 追问

2019-01-08 16:10

增值税计税基础是销售额 
企业所得税计税基础是利润?

马老师 解答

2019-01-08 16:11

要填写第二三行，看你销售的是什么，货物和劳务是第二行，服务是第三行。你符合小微利企业，第十行应该自己会生成数据！