小规模纳税人, 如果10月在3万以下, 11月在3万以下 ,12月超过了3万 ,季度超过了9万是不是要交增值税, 但是10月份如果确认收入的话不是可以免交增值税了吗

天天向上 追问

2019-01-08 17:19

是的，那就是10和11月都不能免增值税了是吧

天天向上 追问

2019-01-08 17:20

11月份开了一张发票,其他我们公司都是**平台收到的款，我都没有确认收入，到了年底的话都要确认掉

天天向上 追问

2019-01-08 17:23

那我11月份的发票也放在12月份一起做可以吗

邹老师 解答

2019-01-08 17:27

你好，需要按月确认收入 
之前10 .11月份挂账应交税费——应交增值税贷方 
季度末月根据收入确认是否减免 
减免了就转为营业外收入 
没有减免就次月做交税分录