送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-01-08 17:16

你好,你单位增值税是按季度申报 吗?

天天向上 追问

2019-01-08 17:19

是的,那就是10和11月都不能免增值税了是吧

天天向上 追问

2019-01-08 17:20

11月份开了一张发票,其他我们公司都是**平台收到的款,我都没有确认收入,到了年底的话都要确认掉

天天向上 追问

2019-01-08 17:23

那我11月份的发票也放在12月份一起做可以吗

邹老师 解答

2019-01-08 17:27

你好,需要按月确认收入 
之前10 .11月份挂账应交税费——应交增值税贷方 
季度末月根据收入确认是否减免 
减免了就转为营业外收入 
没有减免就次月做交税分录

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相关问题讨论
你好,你单位增值税是按季度申报 吗?
2019-01-08 17:16:47
不是的,专票不免,开多少交多少
2019-04-09 20:26:49
您好 如果是按季度申报 开具的普通发票 这个月超过10万不需要缴纳增值税
2019-11-29 18:52:37
你好 你们是季报的话 只看季度是否超过了来看 。不看你单月是否超过10万
2019-11-29 18:45:16
是的,需要同时满足
2017-12-08 08:16:31
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