金蝶软件 12月应交增值税销项金额大于进项金额 怎么做年末结转
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于2019-01-09 09:11 发布 790次浏览
- 送心意
彩丽老师
职称: 初级会计师,中级会计师,审计师
2019-01-09 09:18
借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税
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借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税
2019-01-09 09:18:05
销项大于进项时,借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
销项小于进项,不需要做转出多交的分录
多交的留待以后月份抵扣就是了
2016-04-11 08:58:24
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 按这个来结转 转出到转出未交增值税借方放着 以后留抵就行
2019-06-03 15:05:48
你好,不需要做期末结转未交增值税的账务处理
2017-04-09 17:25:32
你好,结转平就可以了,借:销项 贷:进项 减免 已交
2017-01-10 18:39:20
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