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小梅老师

职称： 初级会计师

2019-01-09 09:55

你好。怎么会出现负数？

天天向上 追问

2019-01-09 10:21

应发工资小于代交的保险和公积金

天天向上 追问

2019-01-09 10:23

之前是挂账，职工交来或有正数工资的时候扣除，现在不允许出现负数，该如何做账

小梅老师 解答

2019-01-09 11:23

比如计提时 
借：管理（销售）费用--工资 
贷：应付职工薪酬--工资 
发放时 
借：应付职工薪酬--工资 
其他应收款--张三 
贷：其他应收款--代付保险

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相关问题讨论
你好。怎么会出现负数？
2019-01-09 09:55:41
你好 你是去年没有计提还是什么情况 什么业务说下
2019-07-18 17:30:53
这个不用任何处理实收资本挂职工即可
2018-06-13 18:15:32
你好，借；劳务成本等科目 贷；银行存款 不能计入工资，而是按劳务报酬所得申报的
2017-09-26 15:49:32
你好！付工资的时候： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-工会经费 其他应收款-社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款/现金
2019-10-18 17:01:34
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