小规模预收的账款，暂时还没有开发票，需要确认收入，确认增值税吗？

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:13

可是已经有了相应的成本，这样也不需要确认收入吗

meizi老师 解答

2019-01-09 10:19

你好  你实际是什么业务  还不能符合收入确认条件吗

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:20

是一个项目

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:21

还没有完成，对方要完成了才一起开票

meizi老师 解答

2019-01-09 10:22

你好 那你就挂着预收账款  完成了或者按你合同 来开票即可

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:23

好的，谢谢

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:25

我看了下合同，写着要先开发票，后付款的，现在他们是已经付款了，但是还未要求开票。这可咋整呢？

meizi老师 解答

2019-01-09 10:27

你好 那你们确认下 如果已经收款按照合同就需要做收入交税了

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:28

那我的申报表怎么填？小规模没有未开票收入那一栏呀

meizi老师 解答

2019-01-09 10:31

你好  和你开票收入 填写第一栏或者未超过起征点 填写10栏  看你具体情况

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:32

这样会不会跟开票系统的数据比对通不过呢

meizi老师 解答

2019-01-09 10:41

你好   可能会比对 到时跟税局解释即可   交税税局是乐意的

小泥鳅 追问

2019-01-09 10:43

或者我可否跟对方签个补充协议，修改一下开票时间？先收款，完工后统一开票？

meizi老师 解答

2019-01-09 10:46

最好是合同有一个补充协议 这样约定下开票事宜 可以的