新成立公司，一直没收入，就两个股东，每月都做了工资计提，但实际没发放，每月凭证就一张计提工资，现在如何处理？

张燕 追问

2019-01-09 11:12

就一直挂在应付职工薪酬，要不要做一笔冲销分录呢

王晶老师 解答

2019-01-09 11:12

你是借管理费用，贷应付职工薪酬吗

张燕 追问

2019-01-09 11:13

是

王晶老师 解答

2019-01-09 11:15

在做一笔，借应付职工薪酬贷其它应付款

张燕 追问

2019-01-09 11:17

相当于老板垫付了吗?

王晶老师 解答

2019-01-09 11:19

是的，在结转一笔，借本年利润，贷管理费用

张燕 追问

2019-01-09 11:22

汇算清缴就不用调了吧，以后有钱了再还给老板，对吗?

王晶老师 解答

2019-01-09 11:23

呃呃，这个不用调的