小规模，企业所得税第三季度交了335.2，可是忘记做账了，现在补在第四季度10月份，然后12月份又计提了第四季度企业所得税378.93。这样12月资产负债表里面显示应交税费为378.93第四季度利润表税费为714.13对吗？

孟柏秀 追问

2019-01-09 13:47

是啊，三季度没有计提，再第四季度十月就给计提三所得税，然后交三季度所得税。这种情况怎么办？错了吗

meizi老师 解答

2019-01-09 13:53

你好 没错 可以补计提的  你实际上季度没计提的话

孟柏秀 追问

2019-01-09 13:54

好的，谢谢

meizi老师 解答

2019-01-09 14:02

好的 满意请给予评价