科目余额表应付账款余额在借方，在资产负债表中应该填在预付账款借方，那导致两个表借贷方就查一个这个数，怎么办？因为资产负债表中预付账款在资产大类下，应付账款在负债大类。不知道有没有表达清楚

吴丽 追问

2019-01-09 15:09

报表怎么调呢？

吴丽 追问

2019-01-09 15:09

可否举例

吴丽 追问

2019-01-09 15:09

科目余额表跟资产负债表两个余额必须一样吗？

老刘 解答

2019-01-09 15:14

比如应付账款科目下张三借方、李四是贷方。王五是借方、小明是借方。那预付账款中填写张三+王五+小明的数。李四填到应付账款中

吴丽 追问

2019-01-09 15:16

就是这么填啊。所以导致不一样。

老刘 解答

2019-01-09 15:23

你查数在账上查，不用在资产负债表上查

吴丽 追问

2019-01-09 15:24

那这两个表是必须保持一致吗。数字

老刘 解答

2019-01-09 18:41

不一定非得一致。。。。