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ZK
于2019-01-09 18:00 发布 985次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-01-09 18:02
你好,你单位需要支付给申报的个人吗?
ZK 追问
2019-01-09 18:03
老师,直接就现金走出来的,然后入备用金用,直接冲往来了
2019-01-09 18:31
老师,公司收到钱是挂往来,然后取钱出来就冲平往来了
这钱应该是要入备用金用,或者当部门经费用
邹老师 解答
2019-01-09 18:39
你好,如果不需要支付给申报个人 收到是这样做账务处理的 借;银行存款 贷;营业外收入 取钱 借;库存现金 贷;银行存款
2019-01-09 18:41
老师,是要取出来支付给个人的,直接付款申请单取现走出来然后平账就可以了吧,前面已经挂账其他应付款―税费返还
2019-01-09 18:46
你好,你单位没有支付给申报人员,应当计入营业外收入核算,而不是其他应付款的
2019-01-09 18:50
老师,要支付给申报人员的,那样可行吗
2019-01-09 18:58
你好,支付给申报人员就是这样做分录 收到 借;银行存款 贷;其他应付款 支付 借;其他应付款 贷;银行存款
2019-01-09 19:00
老师,领导叫我写一张付款申请单,然后就直接把钱拿出来了,这样没关系吧
2019-01-09 19:05
你好,这个是需要支付给申报人员,而不是单位自己把钱拿出来的
2019-01-09 19:06
老师,我就是报税人员吖,作为财务部,这样可以吗?
2019-01-09 19:10
你好,可以发放给申报人员的
2019-01-09 19:12
那我这样直接付款申请单取现出来可以不,我这边没有取得收据没有关系吧
2019-01-09 19:15
你好,你是指公司用现金给到你了?
2019-01-09 19:16
对的,付款申请单,取现出来,然后作为财务部经费,大家一起花,这样和直接给申报人没区别吧
2019-01-09 19:17
你好,有区别的,给到财务部作为经费,那收到还是需要做营业外收入才是的 而给到个人是通过其他应付款核算
2019-01-09 19:18
经费是不体现出来的,也相当于我这边提现出来,然后发给大家,
2019-01-09 19:19
你好,如果不体现,你账面的资金与实际资金就不一致的
2019-01-09 19:21
实际多出来的是我们申报人员的,不属于公司现金
2019-01-09 19:22
你好,问题是这个资金用于你单位财务部了,相关支出就需要通过费用核算,同时减少货币资金才是的
2019-01-09 19:24
那要怎么做账呢
2019-01-09 19:26
你好 借;银行存款 贷营业外收入 借;库存现金 贷;银行存款 借;管理费用等科目 贷;库存现金
2019-01-09 19:27
老师,我就直接取出来发给申报人员了,就冲平了。那附件只有我申请的付款申请单可以吗?
2019-01-09 19:28
你好,是的,附件是 申请的付款申请单
2019-01-09 19:29
就只有我的付款申请单就好了吧,没有什么风险吧。我个人没取得收据有影响吗?
2019-01-09 19:35
你好,有付款申请单就可以作为相应分录附件的
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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