汇算清缴的会计分录

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:13

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:13

这个会计分录正确吗

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:14

有完整的会计分录吗

meizi老师 解答

2019-01-09 18:16

分录对的 如果是小企业会计准则的话 补缴纳往年所得税的话  

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:19

可是，我的报表分录不平啊

meizi老师 解答

2019-01-09 18:21

你好 怎么不平了 你调整的是未分配利润

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:24

报表就差这个数

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:24

怎么都不对

meizi老师 解答

2019-01-09 18:28

你调整了以前年度损益科目 是的 你看看未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润  
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的

匪我存思° 追问

2019-01-09 18:38

不符合啊，我这个分录也没有，调整以前年度损益啊

meizi老师 解答

2019-01-10 09:19

你好  调整了以前年度损益科目之后 资产负债表和利润表会有一个差额 就是你调整的这个数据  满足勾稽就对的