送心意

玲老师

职称会计师

2019-01-10 10:19

你好 附加税是按你实际 交的 增值税和消费税为计税依据的  实际交的增值税是是减除盘税的之后的金额

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你好 附加税是按你实际 交的 增值税和消费税为计税依据的 实际交的增值税是是减除盘税的之后的金额
2019-01-10 10:19:16
一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。
2020-08-05 09:17:21
1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。
2019-12-10 09:30:53
税控盘减免后附加费的计提,一般是按照税收筹划的要求来完成的,在税收筹划的基础上结合减免的规定,根据规定减掉所得税,并且确定附加费的金额,将附加费按照规定的比例征收,然后将征收的税款进行计提。 拓展知识:税收筹划是指企业在合法合规的前提下,采取合理的会计处理,利用税收筹划的内容来最大限度地减少税负的方法。税收筹划主要有资产重组、投资抵扣、抵御损失、资产处置、汇率调整等,它们都是税收优惠政策的具体体现。
2023-02-20 14:28:47
你好,不需要 在一般计税栏次按实际减免之后需要交纳的增值税金额填写就是了
2018-10-08 15:13:17
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