我发现我4月份到6月份利润表管理费用填到销售费用里了，没事吧

2333333 追问

2019-01-10 10:56

我上个季度收入填错了，交的增值税和附加税都错了，我这个季度能调过来吗

bamboo老师 解答

2019-01-10 10:59

可以这个季度申报的时候调整过来

2333333 追问

2019-01-10 11:10

调账还要写记账凭证吗？

2333333 追问

2019-01-10 11:11

收入少9元，怎么调呢

bamboo老师 解答

2019-01-10 11:11

您账上处理跟您申报有差异的话 就应该调整 如果您账务处理正确 只是申报错了 那就不用写记账凭证

2333333 追问

2019-01-10 11:12

收入少9元，怎么调呢 ?

bamboo老师 解答

2019-01-10 11:12

是凭证少计了么？还是？

2333333 追问

2019-01-10 11:16

凭证少记了，我最开始的时候没计提增值税，后来计提的时候多计提了9元，由于利润表收入填错书了，收入填多了就多计提了，导致账上少9元

bamboo老师 解答

2019-01-10 11:19

借：库存现金、银行存款、应付账款等
贷：主营业务收入

2333333 追问

2019-01-10 11:34

那多交的增值税和附加税怎么调？摘要就写弥补少计提收入吗？

bamboo老师 解答

2019-01-10 11:35

您多交了 这个月申报不是要调整么 如果申报调整了 就不用写调整分录了

2333333 追问

2019-01-10 14:08

但是账上计提的多了是不是要写分录调整回来呢？

bamboo老师 解答

2019-01-10 14:10

如果账上的计提多了 跟调整申报后不符 要写分录调整回来

2333333 追问

2019-01-10 14:16

增值税的往回调怎么写分录呢

bamboo老师 解答

2019-01-10 14:18

借：主营业务收入 贷方蓝字
贷：应交税费——应交增值税——销项税额 贷方红字

2333333 追问

2019-01-10 14:58

凭证上也要蓝色红色这样写吗

bamboo老师 解答

2019-01-10 15:00

是的 如果您不习惯 就按您直接的方式也可以