送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2019-01-10 11:24

你好,可以全额抵减增值税,借管理费用-办公费   贷银行存款等   然后借应交税费-应交增值税  借管理费用(红字)

ZK 追问

2019-01-10 11:31

老师,是直接当月入账和申报抵扣不

徐阿富老师 解答

2019-01-10 11:33

你好,可以当月抵扣,也可以以后抵扣的

ZK 追问

2019-01-10 11:35

老师,这个抵扣的最长期限是多久哦?360天吗?

徐阿富老师 解答

2019-01-10 11:46

你好,不是,这个没有期限的。如果不低扣可以一直留着

ZK 追问

2019-01-10 11:50

好的,老师,我这边有另外一个问题:小规模11月开票,开错了,没入账;然后12月跨月了开负数发票冲掉,那这两张一正一负的发票,我还需要入账不

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:03

你好,要入账,申报表也要分别蓝字红字填

ZK 追问

2019-01-10 12:41

老师,我们是普票,这两张一正一负为零,对方也没有收到票未入账,我们可以不用入账不

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:57

你好,要入账的,申报要分开的呢。

ZK 追问

2019-01-10 12:59

好的,谢谢老师。

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:00

不客气,祝你成功,请为我五星评价,谢谢

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相关问题讨论
您好: 是可以抵扣的!
2019-09-17 10:08:40
可以抵扣你的增值税的
2019-01-09 12:39:23
这个是可以每年抵扣的
2018-11-05 09:44:06
金税盘和税控盘共480元的账务处理: 购入金税盘和报税盘时,   借:管理费用480     贷:银行存款/现金480 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税480 借:管理费用 -480 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表: 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时,按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”;当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时,按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”,本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-01-08 17:04:33
借:应交税费-应交增值税 借:管理费用-税控盘维护费 负数
2019-01-12 16:41:53
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