老师发现之前的银行存款出现负数 因为之前没有对银行对账单 但是后几个月把漏的凭证和错的凭证都已经改了从18年4月份开始银行都正确了 那之前1到3月份银行存款重新过负数有关系吗 或者需要怎么改

NOLL🍃 追问

2019-01-10 12:31

那是从17年12月份开始银行存款就错了  因为17年有笔凭证错  18年我做更正凭证更改过了  但是17年度申报是数据是那笔凭证没改  导致17年年度申报错了  那有关系吗  需要更改吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:33

你好，我的意思不用去改之前的申报和账务，后面补正确就可以，当然，要去改更好呢，但这里会涉及责任问题。

NOLL🍃 追问

2019-01-10 12:35

老师  那年度申报错了也不需要改吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:36

你好，如果不是涉及收入支出科目的，不涉及所得税的，可以不改，如果涉及所得税的，看实际情况

NOLL🍃 追问

2019-01-10 12:36

那如果没有改后面补正确了  如果被查到会有影响吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:38

你好，涉及所得税增值税的就会补交，不涉及的没有关系

NOLL🍃 追问

2019-01-10 12:39

老师还有就是之前每个季度企业所得税有报错  没有关系吧  年度申报的时候填正确的多退少补可以这样处理吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:56

你好，是的，年度正确就会，当然平时最好不要报错。

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:01

管理费用明细计入福利费  和招待费年度需要调整吧

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:02

你好，汇算清缴时按照比例计算扣除额就好，不用调账，只需填表

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:02

住宿和餐饮的发票可以计入管理费用 明细计入其它吗？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:04

你好，不可以其他，外地住宿可以差旅费，餐饮一般计入业务招待费

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:05

住宿费及餐饮费  管理费用 明细有计过其它，招待费，业务费  管理费用明细有影响吗？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:06

你好，那你所得税汇算清缴时把这个计入业务费统计就可以

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:06

那之前计入其它的需要改过来吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:07

你好，本年度的可以在12月调整。

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:07

但是凭证错的  不需要改吗

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:09

在12月怎么调整  不需要把之前的凭证重新更改打印  重新装订吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:09

你好，只要调整就好的，当年的不用去改之前的凭证

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:10

老师  我想请问下这个怎么调整

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:11

摘要：调整科目，借管理费用-业务招待费等   借管理费用--其他

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:12

摘要：调整科目，借管理费用-业务招待费等 借管理费用--其他（红字）

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:14

只要发票抬头是公司的名字  买的是私人用品  也都可以做账吧  如果是私人物品 购买服饰之类的都计入管理费用――福利费就可以了吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:20

你好，这个有风险的呢，哪有那么随便的。不同的问题，你也可以重新发起提问的。

NOLL🍃 追问

2019-01-10 13:26

可以麻烦老师给我讲下这个吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:29

你好，私人物品给公司报销，基本是能看出来的，做在业务费了是正常的，做福利费，1是有可能会被税局踢出来不能税前扣除，2是会被税局要补交个人所得税。