老师！您好！购买金税盘和技术服务费480元可以全额抵扣的，会计分录怎么做？？

善＆忘 追问

2019-01-10 12:51

嗯嗯，老师我是这么做的，我们是新公司18年第一年建账，可是财务软件生成的利润表的利润总额和资产负债表中的未分配利润怎么对不上了？？正好差的就是480这个数据！

bamboo老师 解答

2019-01-10 12:53

您是不是管理费用第二笔分录做到贷方了 你去看看是不是没有结转到本年利润 有的软件不读取管理费用贷方金额结转

善＆忘 追问

2019-01-10 12:56

老师！第二笔我是做到贷方了，那要怎么做分录才合适呢？

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:02

借：应交税费——应交增值税——减免税款 借方蓝字
贷：管理费用  借方红字

善＆忘 追问

2019-01-10 13:07

好的老师！我还想请教，年底本年利润结转的数据是不是就是资产负债表上未分配利润的那个数据？

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:07

年底本年利润结转的数据是利润表上的本年净利润

善＆忘 追问

2019-01-10 13:28

老师，我还有一家公司17年的本年利润没做结转，现在18年12月份不上可不可以？？有没有什么影响？

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:30

可以到2019年的时候补做 不涉及损益类科目 没影响

善＆忘 追问

2019-01-10 13:48

老师！17年的本年利润都是负数，是补做到18年12月？还是19年1月份呢？？会计分录怎么做？

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:50

18年12月您有没有结帐？
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润

善＆忘 追问

2019-01-10 14:43

老师，结账了也没事，我可以反结账，您的意思是做到18年12月份也合理是吧？？年底是必须要结转本年利润是吧？

bamboo老师 解答

2019-01-10 14:48

一般正规的做法这是本年度应该做的 如果有盈利还应该计提法定盈余公积 
您如果2018已经结转下年了 2019年初做也影响不大

善＆忘 追问

2019-01-10 14:48

好的，我知道了，谢谢老师，有您真好！

bamboo老师 解答

2019-01-10 14:50

不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！